旅行社財務管理制度（精選5篇）

　　在不斷進步的社會中，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編為大家收集的旅行社財務管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　旅行社財務管理制度 1

　　一、對財務人員的要求

　　1、所有參與財務管理的人員要有高度責任心，工作認真負責，按章辦事。

　　2、總經理審批一定要嚴格控制在年度預算范圍內，如果因特殊情況超出必須經總經理同意方可執(zhí)行。主管會計要及時做好各項報表和帳目，現金會計每周六要及時準確地把收支情況報給主管會計，并要謹慎審核各項開支實行錢帳分開。

　　3、現金會計和主管會計一定要配合好，把所有帳目要每月一結，每月一公布，做到帳款相符，不得拖延。

　　4、任何人不得擅自挪用公款，不得損公肥私，一經發(fā)現處以1000元--10000元的罰款。

　　二、辦公室開支審批

　　1、所有辦公室開支要先做出預算，報經總經理簽字批復后憑借條從現金會計處借款，憑發(fā)票報銷。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理。如總經理不在單位時，必須經電話征求同意后方可執(zhí)行。

　　2、辦公開支5000元以上必須經總經理簽字同意，若時間緊急且有人外出必須電話征求同意后方可執(zhí)；500元以下(含500元)由總經理簽字。

　　3、各位員工的開支要及時報給總經理簽字后到財務處報帳。

　　4、所有報銷單具一律粘好，干凈、利落、美觀。

　　三、團隊帳目審批

　　1、所有團隊、散客一經簽定合同，應及時把所收團款交到財務部，不得個人保留團款，一經發(fā)現處以100元---1000元的罰款。

　　2、原則上團款專款專用，導游外出帶團需從財務部借款時，現金會計必須查看該團團款回收情況，以計調部出具的預算單上所需金額為準借出費用。如需墊款必須經總經理同意簽字，以保持公司正常的現金流量。

　　3、所有團隊的`支出一律由計調部出具團隊預算單，并簽字后報給財務部，財務部要嚴格審核各項開支是否在預算內，各種票據數字是否吻合且有效后，方可予以報賬。

　　4、所有團隊團款出團前付80%，余款在團隊返回后三日之內必須全部結清，出現呆帳、壞帳追究責任，誰造成的損失誰負責；散客出團前必須全部交清費用，否則不予發(fā)團，特殊情況須經總經理批準后方可。

　　5、所有團隊在報帳時必須有合同、計調部預算單、行程、報銷清單、意見反饋表、導游日志，缺一不可，否則不給予報帳。并裝訂成冊。

　　四、業(yè)務經費開支審批

　　1、公司所有因業(yè)務需要的開支必須事先征求業(yè)務副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。

　　2、業(yè)務副總審批時必須嚴格把關，根據團隊競爭情況靈活把握，節(jié)約一切不必要開支，把業(yè)務經費控制在年初預算內，單團經費原則上不超過該團毛利潤的10%，并且單團單列。

　　3、業(yè)務經費包括：請客、送禮、乘車費、團隊加酒水等其他開支。

　　4、總經理對業(yè)務經費進行監(jiān)督。

　　五、門市部

　　1、門市部的所有團隊收入一律及時匯到財務帳戶上，不得擅自保留團款和挪用團款。

　　2、門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處，經總經理批準方可支出，財務把所需費用匯至其門市部帳戶上，然后憑發(fā)票報帳。

　　3、門市部每月來總公司報2次帳，并匯報門市部的近期情況。

　　六、工資、獎金、出差補助

　　1、員工當月工資于次月10日發(fā)放，門市人員工資由財務部直接匯至門市部帳戶上。

　　2、業(yè)務獎金一旦團款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務獎金由財務部直接匯至其帳戶上。

　　3、出差時需通知業(yè)務經理和辦公室，經同意后方可，出差補助由總經理簽字后報給財務。

　　4、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務時，費用一律列入各自團隊的經營費用當中。

　　七、財務部與計調部的合作

　　1、財務部與計調部之間要協作共進，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。

　　2、計調部每天下班之前把當天的所出團隊情況報給財務部，以便財務及時掌握所出團隊的情況，并做好團款的預支。

　　旅行社財務管理制度 2

　　一、各部門按規(guī)定領取備用金，由專人負責進行日常報銷業(yè)務。

　　二、報銷適應嚴格遵守有關規(guī)定，認真審核原始憑證核對無誤后方給予報銷，不能白條抵庫。

　　三、凡現金支出的各項費用，應按明細用途分別填寫另用單。并由經手人和主管、總經理三人簽字方可報銷。

　　四、財務部將報銷單按照會計制度規(guī)定的科目編制現金付款憑證，統一報銷，補足備用金。

　　五、嚴格遵守現金管理制度，不得坐支營業(yè)款。每天的.營業(yè)款必須在次日全部解入銀行。

　　六、凡暫支現金（包括差旅費及小額支出）須填寫暫支單，經主管報總經理同意，方可提取現金，并應及時結算，不得隨意拖欠。

　　七、公司財務部現金報銷定于每周三上午，每月逢5日（發(fā)工資）不報銷。

　　旅行社財務管理制度 3

　　1、嚴格遵守《旅行社管理條例》和《旅行社管理條例實施細則》，認真履行旅游協會會員義務，自覺維護游客合法權益。

　　2、恪守職業(yè)道德，自覺履行國家及旅游行業(yè)對客人服務標準，堅決抵制以降低服務質量、“零團費”、“負團費”等不正當競爭行為誘導游客消費，杜絕價格欺詐行為。

　　3、奉行誠信經營，信守合同約定，履行服務承諾，不擅自減少服務項目，不隨便降低服務標準，不做虛假廣告宣傳，不用不實之詞誤導消費者，杜絕欺客、宰客行為。

　　4、文明經營，規(guī)范操作，熱情服務，勇于創(chuàng)新，不斷推出旅游新產品，積極倡導有益身心健康的旅游服務項目。

　　5、嚴格按照核定的經營范圍開展經營活動，不超范圍經營，不搞掛靠承包，不變相轉讓經營權，不私設分支機構。

　　6、嚴格安全管理，落實安全責任制，不租用非旅游定點的汽車接待旅游團隊，保障旅游者的人身、財產安全，為旅游者提供符合安全要求的服務；做好防火、防盜、防食物中毒和防突發(fā)事故的發(fā)生。

　　7、嚴格執(zhí)行《導游人員管理條例》和《導游人員管理條例實施細則》，導游全部持證上崗，杜絕導游無證上崗和聘用“野導”；導游人員文明導游、熱情服務，導游詞健康、文明、規(guī)范。

　　8、完善內部管理制度，不斷提高經營管理水平和服務質量標準。建立公開合法的.傭金收受制度，建立公開、公平的導游人員工作報酬機制，嚴禁導游人員超計劃、超時購物，杜絕私拿私收回扣的行為，并接受游客監(jiān)督。

　　9、按規(guī)定及時給付員工的勞務報酬和繳納社會保險，及時與關聯企業(yè)進行結算，不拖欠租車費、餐飲費、住宿費團款和相關費用。

　　10、及時、準確、合理處理游客投訴，對確屬旅行社責任引起的消費糾紛，及時有效地協商解決。自覺抵制旅游不良風氣，積極舉報旅游違法、違規(guī)行為。

　　11、遵守社會公德，重視精神文明建設，維護我市旅游形象。

　　12、自覺接受旅游行政管理部門的監(jiān)督、檢查，自覺接受社會各界的監(jiān)督。如違反以上公約，愿接受旅游行政管理部門、行業(yè)協會根據法規(guī)、規(guī)章和誠信公約予

　　以處罰，并向社會公布我社的不誠信行為。

　　旅行社財務管理制度 4

　　一、導游人員應嚴格按照國家要求及公司要求進行各項工作。

　　二、導游人員應保持良好的儀容儀表，穿著樸素大方，帶團嚴禁穿高跟鞋、奇裝異服、濃妝艷抹。

　　三、導游人員應提前半個小時抵達團隊集合的.地點，做好各項準備工作：攜帶話筒、社旗、出團預算書、確認書、意見表、團款。團隊出發(fā)時致歡迎詞，景區(qū)概況，注意事項，路途中要盡量調動游客情緒，最少要表演三到五個節(jié)目，結束時要致歡送詞。

　　四、導游人員應始終堅持微笑服務，認真負責，細心周到，體貼入微，盡量滿足游客合理要求，能與每一位游客交流、溝通。如遇問題立即報公司解決。

　　五、導游人員應配合并監(jiān)督司機、地陪工作，尊重領隊意見。團隊夜間行車時導游要提醒司機行車安全，不開疲勞車。

　　六、導游人員處理各種事情要以大局為重，時刻維護公司利益與游客合法權益。

　　七、導游人員應公私分明，嚴禁與地陪聯合鼓動游客購物，擅自增加景點與購物點，嚴禁私拿回扣。

　　八、導游人員帶團時帳目要清楚，隨時記清每一筆開支，保存好發(fā)票，嚴禁虛開虛報，損公肥私，團隊返回后兩天內賬目交清。

　　九、導游員嚴禁與游客共餐（特殊團隊除外），每餐最少要看三次，住宿時要檢查好房間，發(fā)現問題及時解決。

　　十、導游人員要時刻與游客在一起，嚴禁脫離游客，單獨活動。

　　十一、導游人員要與駕駛員、地陪保持距離，嚴禁與司機、地陪單獨行動或交頭接耳。

　　十二、導游人員要保守公司各項機密，不得泄露。

　　十三、導游人員應加強學習，在上團前要熟知前往地的景點特色、民俗風情，沿途交通狀況，途經省份、城市、景點概況，要準備好調節(jié)團隊氣氛的節(jié)目。

　　十四、遇到緊急事件應立即通知公司，并采取各種應急措施。十五、導游人員應時刻監(jiān)督團隊食宿游行質量，發(fā)現問題立即解決，嚴禁把問題團帶回來，確保團隊質量。

　　十六、導游人員在帶團期間，要嚴格按照團隊確認書上行程執(zhí)行，如因導游擅自更改行程或自身原因造成的損失，由導游個人承擔。

　　旅行社財務管理制度 5

　　一、通過導游薪酬管理辦法，激勵導游的工作積極性，讓導游有很強的動力充實自己的業(yè)務知識，提高導游的服務質量。

　　二、導游人員薪酬由基本工資、出團補助、提成、獎金、福利構成。

　　三、試用期基本工資為1000—1200元/月，轉正后基本工資為1500—1800元/月。轉正后公司按國家相關規(guī)定購買社保。

　　四、導游上團期間住宿費由公司全報銷，免去導游上團住宿的后顧之憂。

　　五、交通補貼：早晨8:30以前接團補貼15元，晚上20:00以后散團補15元（20:00前散團不予補貼）。電話費補貼：上團補貼

　　電話費10元/次/天。餐補：上團餐補10元/次/天。上團獎勵：20元/次/天，按該團客人購物銷售額的'3%提成獎勵。

　　六、每月評選優(yōu)秀導游�？傇u分為100分，由銷售額評分、游客評分、出勤評分等構成，當月優(yōu)秀導游將由評分最高者產生。公司將對優(yōu)秀導游進行通報表揚，并發(fā)獎金100—300元以資鼓勵。獎勵與處罰辦法

　　一、公司收到客戶表揚導游信件每次獎勵50—100元；

　　二、導游拾金不昧撿回客人丟失貴重物品并送還客人每次獎勵100元-300元；

　　三、因導游帶團表現突出，公司收到客戶贈送錦旗每次100元-300元；

　　四、導游上團未按公司要求準備出團文件和出團物品者每次處罰50元-100元。

　　五、因違反導游工作流程或違反導游管理制度所發(fā)生的客戶投訴，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰。

　　六、公司收到客戶對導游的投訴，經調查確因導游失職責任，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰；給公司造成經濟損失的由導游自行承擔損失。

　　七、導游丟失或偽造帶團文件（結算單、團隊質量客人回執(zhí)表等）、證件、協議,給予100元-500元的處罰；

　　八、導游丟失或損壞公司帶團物品照原價賠償。

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